Steuerpflichtige, deren Kinder nicht älter als 14 Jahre alt sind, können die Kinderbetreuungskosten in der Steuererklärung in Form von Sonderausgaben absetzen. Bei behinderten Kindern ist der Steuerabzug auch über die Altersgrenze hinaus möglich.
Pendlerpauschale
Arbeitnehmer können ihre Pendlerkosten anhand der Pendlerpauschale steuerlich absetzen, wenn es sich um den Weg zwischen der Wohnung und der ersten Tätigkeitsstätte handelt. Die Pauschale beläuft sich auf 30 Cent pro gefahrenem Kilometer.
Umzugskosten
Arbeitnehmer, die aus beruflichen Gründen ihre alte Wohnung verlassen eine neue Wohnung beziehen müssen, können die dabei entstehenden Umzugskosten in Form von Werbungskosten in der Steuererklärung angeben.
Steuerberater
Steuerberater leisten Hilfestellung zur Erfüllung steuerlicher Pflichten. Es gibt unterschiedlich befugte Beratungspersonen oder -unternehmen. Allgemein unterscheidet man zwischen der Befugnis zur unbeschränkten Hilfeleistung oder zur vorübergehenden bzw. gelegentlichen Hilfeleistung.
Ferienwohnung
Die Vermietung einer Ferienwohnung führt in der Steuererklärung zu Einkünften aus Vermietung und Verpachtung oder zu Einkünften aus Gewerbebetrieb. Dafür muss eine eventuell gewerbliche Tätigkeit nachgewiesen werden.
Jahressteuerbescheinigung
Mit der Abschaffung der Abgeltungsteuer entfiel auch die Jahressteuerbescheinigung für die Kredit- und Finanzinstitute, die durch diese die notwendigen Angaben erhielten. Da die Banken die Abgaben direkt erhalten, entfällt die Angabe in der Steuererklärung.
Arbeitnehmer-Sparzulage
Eine Arbeitnehmer-Sparzulage ergibt sich für die vermögenswirksamen Leistungen von Arbeitnehmern, die Einkünfte aus nicht selbstständiger Arbeit erhalten. Für die Zulage muss deren zu versteuerndes Einkommen allerdings eine Einkommensgrenze überschreiten.
Feiertagsarbeit
Feiertagsarbeit beinhaltet Sonntags-, Feiertags- und Nachtarbeit. Die dafür gezahlten Zuschläge sind meistens steuerfrei. Um die Steuerfreiheit zu wahren, dürfen bei den unterschiedlichen Arbeitszeiten bestimmte Prozentsätze des Grundlohns als Zuschlag nicht überschritten werden.
Computer
Werden private Computer für berufliche Zwecke genutzt, wird unter Umständen ein Werbungskostenabzug in der Steuererklärung möglich. Das gleiche gilt in gewissem Rahmen für Hardware, deren Kosten eine gewisse Grenze nicht überschreiten.
Haushaltsnahe Dienstleistungen
Handwerkerleistungen oder Reinigungsleistungen im Haushalt sind haushaltsnahe Dienstleistungen und steuerlich absetzbar. Dafür müssen Steuerpflichtige mit den Dienstleistern in einem Beschäftigungsverhältnis stehen.