von Jan
Redakteur bei Finanzleser.de
10. Juni 2026
Inhaltsverzeichnis
Entlastungsbetrag Alleinerziehende 2026: Steuern sparen
Der Entlastungsbetrag Alleinerziehende ist eine direkte Steuervergünstigung für Mütter und Väter, die ihre Kinder allein großziehen. Im Jahr 2026 beträgt dieser Betrag 4.260 Euro für das erste Kind – zusätzlich 240 Euro für jedes weitere Kind. Diese Steuerermäßigung reduziert Ihre Steuerlast spürbar, ohne komplizierte Bedingungen zu erfüllen. Sie können den Entlastungsbetrag Alleinerziehende monatlich über die Steuerklasse II nutzen oder nachträglich in der Steuererklärung geltend machen.
Wie hoch ist Ihre konkrete Ersparnis? Das hängt von Ihrem Steuersatz ab. Mit einem Grenzsteuersatz von 30 Prozent sparen Sie beim Entlastungsbetrag Alleinerziehende etwa 1.278 Euro pro Jahr – monatlich rund 106 Euro. Bei 42 Prozent Steuersatz sind es sogar 1.789 Euro jährlich. Diese finanzielle Entlastung wurde 2022 dauerhaft erhöht und bleibt 2026 stabil.
Wie hoch ist der Entlastungsbetrag Alleinerziehende 2026?
Der Entlastungsbetrag Alleinerziehende 2026 beträgt für das erste Kind 4.260 Euro jährlich. Für jedes zusätzliche Kind kommt ein Betrag von 240 Euro hinzu. Diese Staffelung sieht in der Praxis so aus:
| Anzahl Kinder | Entlastungsbetrag pro Jahr | Monatliche Steuerersparnis (ca.) |
|---|---|---|
| 1 Kind | 4.260 Euro | 106 Euro |
| 2 Kinder | 4.500 Euro | 112 Euro |
| 3 Kinder | 4.740 Euro | 118 Euro |
| 4 Kinder | 4.980 Euro | 124 Euro |
Ihre echte Steuerersparnis berechnet sich einfach: Entlastungsbetrag mal Ihr Steuersatz. Beim Entlastungsbetrag Alleinerziehende für das erste Kind werden 4.260 Euro vom zu versteuernden Einkommen abgezogen.
Welche Voraussetzungen müssen Sie erfüllen?
Für den Entlastungsbetrag Alleinerziehende brauchen Sie vier zentrale Bedingungen:
- Alleinstehend sein: Das Splitting-Verfahren darf nicht zutreffen. Ledige, Geschiedene und Verwitwete haben Anspruch. Auch bei Trennung seit dem Vorjahr ist der Entlastungsbetrag Alleinerziehende möglich.
- Kind im Haushalt: Das Kind muss bei Ihnen gemeldet und zu Ihrem Haushalt gehören
- Kindergeld oder Kinderfreibetrag: Sie erhalten Kindergeld oder den Kinderfreibetrag für das Kind
- Keine andere volljährige Person angemeldet: Sobald ein anderer Erwachsener mit Wohnsitz in Ihrer Wohnung gemeldet ist, entfällt der Entlastungsbetrag Alleinerziehende
Die Haushaltsgemeinschaft ist die größte Falle beim Entlastungsbetrag Alleinerziehende. Sobald eine volljährige Person mit Erst- oder Zweitwohnsitz angemeldet ist, kann das Finanzamt eine schädliche Haushaltsgemeinschaft feststellen. Beispiel: Zwei alleinerziehende Mütter ziehen mit ihren Kindern zusammen – beide verlieren den Entlastungsbetrag Alleinerziehende sofort.
Wie nutzen Sie den Entlastungsbetrag Alleinerziehende?
Sie haben zwei praktische Optionen:
Steuerklasse II nutzen: Beantragen Sie bei Ihrem Finanzamt den Wechsel zur Steuerklasse 2. Der Entlastungsbetrag Alleinerziehende wird dann bereits beim monatlichen Lohnsteuerabzug berücksichtigt. Nach Genehmigung zieht Ihr Arbeitgeber weniger Lohnsteuer ab – Sie spüren die Ersparnis sofort im Monatsgehalt.
Steuererklärung einreichen: In der Anlage „Kind“ tragen Sie den Entlastungsbetrag Alleinerziehende in Zeilen 44 bis 50 ein. Voraussetzung: Angabe der steuerlichen Identifikationsnummer des Kindes.
Haben Sie mehrere Kinder, greift hier eine Besonderheit: Steuerklasse II berücksichtigt nur den Grund-Entlastungsbetrag von 4.260 Euro. Die zusätzlichen 240 Euro pro weiteres Kind müssen Sie im Lohnsteuerermäßigungsverfahren beantragen.
Wann endet der Anspruch auf den Entlastungsbetrag Alleinerziehende?
Der Hauptgrund ist eine Haushaltsgemeinschaft mit anderen Erwachsenen. Sie können das widerlegen, wenn Sie beweisen, dass keine gemeinsame Haushaltsführung stattfindet – aber die Beweislast liegt bei Ihnen.
Eine wichtige Ausnahme: Nehmen Sie volljährige Kriegsflüchtlinge aus der Ukraine auf, führt das bis 31. Dezember 2026 nicht zum Verlust des Entlastungsbetrag Alleinerziehende.
Der Betrag wird zeitanteilig gekürzt, wenn Bedingungen im Laufe des Jahres wegfallen – etwa bei Heirat, Trennung oder Tod des Partners. Ein Monat ohne Anspruch kostet Sie etwa ein Zwölftel des Entlastungsbetrag Alleinerziehende.
Wie viel Steuern sparen Sie wirklich?
Der Entlastungsbetrag Alleinerziehende von 4.260 Euro bedeutet nicht 4.260 Euro Steuerersparnis. Er ist ein Freibetrag, der nur Ihr zu versteuerndes Einkommen senkt.
So funktioniert es bei verschiedenen Steuersätzen (ein Kind):
- 20 % Steuersatz: 4.260 € × 0,20 = 852 € Jahresersparnis
- 30 % Steuersatz: 4.260 € × 0,30 = 1.278 € Jahresersparnis
- 42 % Steuersatz: 4.260 € × 0,42 = 1.789 € Jahresersparnis
Zusätzlich zum Entlastungsbetrag Alleinerziehende bekommen Sie 3.108 Euro Kindergeld pro Kind (259 Euro monatlich). Ab etwa 42.000 Euro Einkommen haben Sie zudem Anspruch auf den Kinderfreibetrag (Stand 2026).
Was müssen Sie bei Änderungen machen?
Wenn Ihre Lebensumstände sich ändern, müssen Sie das Finanzamt informieren. Das ist besonders wichtig bei:
- Heirat oder Einzug eines Partners
- Anmeldung eines anderen Erwachsenen in Ihrer Wohnung
- Auszug des kindergeldberechtigten Kindes
Der Entlastungsbetrag Alleinerziehende wird für jeden vollen Monat gewährt, in dem die Voraussetzungen vorliegen. Bei Veränderungen wird er um ein Zwölftel pro fehlender Monat gekürzt. Versäumnis dieser Meldung kann zu Nachzahlungen führen.
Fazit
Der Entlastungsbetrag Alleinerziehende spart Ihnen mehrere hundert bis über 1.500 Euro pro Jahr – je nach Einkommen und Kinderzahl. Mit 4.260 Euro für das erste Kind plus 240 Euro pro weiteres Kind (2026) ist die Entlastung real. Achten Sie auf zwei Punkte: keine angemeldete andere volljährige Person im Haushalt und sofortige Mitteilung bei Änderungen. Über Steuerklasse II kommt das Geld monatlich aufs Konto, über die Steuererklärung gibt es eine Rückzahlung. Mit diesen Informationen nutzen Sie den Entlastungsbetrag Alleinerziehende optimal.
