Steuern für Selbständige

Einkommensteuer auf GewinneSelbstständige zahlen Einkommensteuer auf ihren erzielten Gewinn nach dem Einkommensteuertarif. Der Grundfreibetrag steigt 2026 um 252 Euro auf 12.348 Euro, was Ihre Steuerlast senken kann

Gewerbesteuer für GewerbetreibendeWer ein Gewerbe anmeldet, unterliegt der Gewerbesteuer, die von der jeweiligen Gemeinde erhoben wird. Freiberufler sind in der Regel befreit, müssen aber eine Steuererklärung einreichen

Umsatzsteuer und KleinunternehmerregelungAb einem Jahresumsatz von 22.500 Euro müssen Sie Umsatzsteuer abführen. Als Kleinunternehmer können Sie sich befreien lassen und sparen damit Verwaltungsaufwand

Betriebsausgaben systematisch erfassenAlle beruflichen Ausgaben wie Miete, Material und Versicherungen reduzieren Ihren steuerpflichtigen Gewinn. Eine ordentliche Dokumentation ist essentiell für die Steuerprüfung

Einnahmen-Überschuss-Rechnung oder BilanzKleinere Betriebe können die EÜR nutzen, größere Unternehmen sind zur Bilanz verpflichtet. Prüfen Sie, welche Methode für Sie günstiger ist

Erhöhte Grundfreibeträge nutzenDer gestiegene Grundfreibetrag von 12.348 Euro entlastet Ihr Einkommen steuerfrei. Planen Sie Ihre Einkünfte entsprechend, um optimal davon zu profitieren

Einkommensteuer-Vorauszahlungen leistenDas Finanzamt fordert in der Regel vier Vorauszahlungen pro Jahr, wenn Ihre Steuerschuld über 400 Euro liegt. Kalkulieren Sie diese regelmäßigen Belastungen in Ihre Cashflow-Planung ein

Vorwegabzug bei Einkünften prüfenIn manchen Fällen können Sie bereits geleistete Zahlungen vom Finanzamt anrechnen lassen. Dies mindert Ihre Nachzahlung zum Ende des Steuerjahres

Berufsgruppen und Abgrenzung zur GewerbetätigkeitÄrzte, Anwälte, Künstler und Berater gelten als Freiberufler und sind von der Gewerbesteuer befreit. Eine klare Abgrenzung ist wichtig, um Fehleinschätzungen zu vermeiden

Einkünfte-Abgrenzung und SteuererklärungFreiberufler müssen ihre Einkünfte genau dokumentieren und in der Steuererklärung korrekt einordnen. Eine professionelle Beratung hilft, Kategorisierungsfehler zu vermeiden

Aufzeichnungs- und AufbewahrungspflichtenSie sind verpflichtet, alle geschäftlichen Belege mindestens 10 Jahre zu archivieren. Ein ordentliches System schützt Sie vor Bußgeldern bei Kontrollen

Elektronische Rechnungsstellung und E-BilanzSeit 2025 gelten neue Anforderungen für digitale Rechnungen und Aufzeichnungen. Stellen Sie sicher, dass Ihre Buchhaltungssoftware konform ist

Betriebliche Versicherungen und AltersvorsorgeBeiträge zu Krankenversicherung, Unfallversicherung und Altersvorsorge sind als Betriebsausgaben absetzbar. Diese Ausgaben senken Ihre Steuerlast erheblich

Fachberatung durch Steuerberater nutzenEin Steuerberater hilft Ihnen, Gestaltungsspielräume auszuschöpfen und Fehler zu vermeiden. Die Gebühren sind in vielen Fällen über Steuersparen gedeckt

Anpassung der Pauschalen und FreibeträgeNeben dem Grundfreibetrag ändern sich weitere Pauschalen wie die Arbeitsmittelpauschalierung. Informieren Sie sich rechtzeitig über die neuen Werte für Ihre Planung

Neue Regelungen zur DigitalisierungDie Anforderungen an digitale Buchführung und Archivierung werden 2026 weiter verschärft. Eine zeitige Umstellung erspart Ihnen später Kosten und Stress Unterstützung durch einen Fachmann. Weitere Checklisten unter

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Haken Sie die erledigten Punkte ab und laden Sie anschließend Ihre persönliche Checkliste herunter.

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