Aktien

Einkommensteuer auf DividendenDividendenerträge werden als Einkünfte aus Kapitalvermögen besteuert. Sie unterliegen dem Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls der Kirchensteuer

Kursgewinne und SpekulationsfristGewinne aus dem Verkauf von Aktien nach einer Haltedauer von über einem Jahr sind steuerfrei. Verkäufe innerhalb eines Jahres unterliegen der Einkommensteuer

AbgeltungsteuerAuf Kapitalerträge wird eine pauschale Abgeltungsteuer von 26,375% (inklusive Solidaritätszuschlag) erhoben. Diese wird von Banken automatisch eingezogen

Sparerpauschbetrag kennenIm Jahr 2026 beträgt der Sparerpauschbetrag für Alleinstehende 1.000 Euro. Einkünfte bis zu dieser Grenze sind steuerfrei

Sparerpauschbetrag ausschöpfenNutze den Sparerpauschbetrag vollständig aus, um Kapitalerträge steuerfrei zu vereinnahmen. Verheiratete Paare können 2.000 Euro kombinieren

Verlustrücktrag und VerlustvortragRealisierte Verluste aus Aktienverkäufen können mit Gewinnen verrechnet oder in Folgejahre vorgetragen werden. Dies reduziert die Steuerlast erheblich

Langfristige Haltedauer nutzenAktien, die länger als ein Jahr gehalten werden, ermöglichen steuerfreie Kursgewinne. Dies ist ein wesentlicher Vorteil gegenüber kurzfristigem Handel

Thesaurierer statt AusschuetterFonds, die Erträge thesaurieren, schieben die Besteuerung auf bis zur Auszahlung oder dem Verkauf auf. Dies verbessert die Rendite durch Zinseszinseffekte

Freistellungsauftrag erteilenReiche einen Freistellungsauftrag bei deiner Bank ein, damit Kapitalerträge bis zum Sparerpauschbetrag nicht besteuert werden

Kirchensteuer auf KapitalerträgeFalls du Mitglied einer Kirche bist, wird zusätzlich zur Abgeltungsteuer Kirchensteuer auf Kapitalerträge fällig. Diese liegt zwischen 8 und 9%

Fondsbesteuerung verstehenBei Investmentfonds gelten Sonderregeln für ausgeschüttete Gewinne und stille Reserven. Die sogenannte Vorabpauschale wird jährlich besteuert

Auslandliche Quellensteuern beachtenAuf internationale Dividenden können Quellensteuern im Ausland erhoben werden. Deutschland kann diese teilweise anrechnen oder erstatten

Kaufdatum und Haltedauer dokumentierenFühre genaue Aufzeichnungen über Kaufdatum und Verkaufsdatum. Dies ist essentiell, um die Spekulationsfrist korrekt nachweisen zu können

Steuererklarung vorbereitenSammle alle Kontoauszuge, Dividendenbescheinigungen und Verkaufsbelege. Diese sind Grundlage für die Steuererklarung und Finanzamtsprufungen Unterstützung durch einen Fachmann. Weitere Checklisten unter

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Haken Sie die erledigten Punkte ab und laden Sie anschließend Ihre persönliche Checkliste herunter.

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