Steuerformulare 2018


Steuerformulare 2018 für die Steuererklärung 2017. Alle Steuerklärung Formulare 2018 als PDF zum Download.



Die Steuererklärung ist für alle Personen, die in Deutschland ihren Wohnsitz oder ihren gewöhnlichen Aufenthaltsort haben, verpflichtend. Sie müssen auch die Steuerformulare 2018 beim Finanzamt abgeben. Das kann in Papierform oder elektronisch über das Elster Formular geschehen. Die Steuerformulare sind im Laufe der Zeit übersichtlicher geworden. Die wichtigsten Steuerformulare werden im Folgenden kurz beschrieben.

Der Hauptvordruck oder Mantelbogen ist das Kernstück der Steuerformulare. Er enthält die allgemeinen Angaben zur Person, zur Kontoverbindung und die Aussage, ob die Steuerformulare allein oder mit Hilfe von Steuerberater und Lohnsteuerhilfeverein erstellt wurden. Weiterhin enthalten die Steuerformulare eine Aufstellung der Sonderausgaben und außergewöhnlichen Belastungen.

Steuerformulare: Beginnen mit dem „Mantelbogen“

Diese Steuerformulare dienen zur Absetzung von Spenden sowie haushaltsnahen Dienst- und Handwerkerleistungen. Es gibt die Möglichkeit, stattdessen das auf zwei Seiten verkürzte „Vereinfachte Formular der Einkommenssteuererklärung“ zu nutzen. Die Formulare für die Steuererklärung können Arbeitnehmer abgeben, die den Sparerpauschbetrag von 801 Euro für Alleinstehende beziehungsweise 1.602 Euro für Verheiratete nicht überschreiten.

Die Steuererklärung Formulare beinhalten die Angaben zum Arbeitslohn oder Lohnersatzleistungen wie Arbeitslosengeld, Elterngeld oder Kurzarbeitergeld. Dieses  Formular kann nur verwendet werden, wenn keine anderen Einkünfte bezogen wurden.

Für Arbeitnehmer gilt die Anlage N. Hier sind der Bruttoarbeitslohn, der zu den Einkünften aus nichtselbständiger Arbeit zählt, und die einbehaltenen Steuern einzutragen. Die Angaben können von der Lohnsteuerkarte übernommen werden. Auch Abfindungen und Übergangsgelder gehören in die Steuerformulare.

Diese Formulare für die Steuererklärung sind besonders wichtig für Pendler, die hier ihre Fahrten zum Arbeitsort oder ihre doppelte Haushaltsführung geltend machen wollen. Die Steuerformulare enthalten auch Fortbildungskosten, beruflich bedingte Reisekosten und die Aufwendungen für ein häuslich genutztes Arbeitszimmer.

Steuerformulare für die Steuererklärung 2018 als PDF Download

Steuerformulare 2017

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Steuerformulare

Was ist damit zu tun?

MantelbogenDas Formular „ESt 1 A“ muss jeder abgeben, der eine Steuererklärung anfertigt. Abgesehen von den allgemeinen Angaben werden dort auch Sonderausgaben, besondere Belastungen, haushaltsnahe Dienstleistungen, Handwerkerleistungen, Unterstützung gemeinnütziger Organisationen oder Parteien, ein verbleibender Verlustabzug und Progressionsleistungen wie Erziehungsgeld angegeben. Arbeitslosen- und Krankengeld werden dagegen in einem gesonderten Feld angegeben.
Vereinfachte SteuererklärungSollten sie eine eher einfache Steuererklärung anzufertigen haben, bei der keine großen Abzüge berücksichtigt werden müssen, so kann die Abgabe des zweiseitigen Formblatts ESt 1 V ausreichen. Für eine Person, die im Jahr 2018 nur Arbeitslosengeld bezog und lediglich Fahrt- und Bewerbungskosten als Ausgaben anzugeben hat, würde diese Form der vereinfachten Steuererklärung ausreichen.
Anlage NHierbei handelt es sich um ein eigenes Formular für jeden Arbeitnehmer.
Anlage VorsorgeaufwandHierbei geht es um Sonderausgaben in Form von Versicherungsbeiträgen. Während eine Risikolebensversicherung oder eine Unfallversicherung von der Steuer abgesetzt werden können, ist dies bei Hausratversicherungen nicht der Fall.
Anlage KindDiese Anlage muss für jedes Kind, durch das Kindergeld bezogen wird, ausgefüllt werden.
Anlage RDiese Anlage muss von jedem ausgefüllt werden, der Rentenleistungen bezieht und den Grundfreibetrag, der 2015 bei 8.472 Euro pro Person nach Abzügen von Frei- und Versicherungsbeiträgen lag, überschreitet.
Anlage KAPHier werden Einkünfte aus Beteiligungen oder sonstige Kapitaleinkünfte angegeben. In vielen Fällen kann durch die Abgeltungssteuer diese Anlage außen vor bleiben. Bei einem Durchschnittssteuersatz unter 25 Prozent sollte sie jedoch berücksichtigt werden, um eine Steuererstattung zu erzielen.
Anlage AVIm Fall von Personen mit einem Riester-Vertrag dient diese Anlage der Sicherung der Zulagen oder eines Sonderausgabenabzugs von maximal 2.100 Euro.
Anlage SHier werden Gewinne Selbstständiger Arbeiter angegeben. Darüber hinaus müssen diese häufig die Anlage EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung) hinzufügen. Bei Landwirten, bei denen eine Besteuerung nach Durchschnittssätzen erfolgt, werden diese Angaben in der Anlage und 13a vorgenommen. Gewerbliche Einkünfte, wie zum Beispiel die aus einer Photovoltaikanlage, müssen Steuerpflichtige in der Anlage G eintragen.
Anlage V Einnahmen und Werbungskosten von Vermietern.
Anlage SOUnterhaltszahlungen, Ausgleichsleistungen zur Vermeidung eines Versorgungsausgleichs, Einnahmen aus privaten Verkäufen innerhalb der ersten Zehn Jahre nach dem Verkauf und Abgeordnetenbezüge zählen zu den anzugebenden sonstigen Einkünften.
Anlage USowohl die Hilfe an bedürftige Menschen im In- oder Ausland, als auch zu zahlender Unterhalt an einen geschiedenen oder dauerhaft getrennt lebenden Ehepartner müssen in der Anlage für Unterhalt angegeben werden. Für unterstützte Haushalte muss jeweils eine eigene Anlage verwendet werden.
Anlage AUSEinnahmen aus dem Ausland, sowie ausländische anrechenbare Steuern werden in dieser Anlage berücksichtigt. Haben Sie im Ausland Geld verdient, so müssen Sie die Anlage N-AUS verwenden.

Steuerformulare und die „Anlage AV“

Wichtig für Arbeitnehmer ist die Anlage AV der Altersvorsorgebeiträge. Diese Steuerformulare sind ausschließlich für die Riester-Rente gedacht. Es sind Steuerformulare, auf denen die unmittelbare oder mittelbare Berechtigung für die staatlichen Zulagen zur RiesterRente, die geleisteten Eigenbeiträge, Anzahl und Geburtsdatum der Kinder für die Kinderzulage eingetragen werden.

Die Rückseite der Formulare ist für die einzelnen zertifizierten Altersvorsorgeverträge vorgesehen, die bei Banken und Versicherungen abgeschlossen wurden. Bei der Bearbeitung prüft das zuständige Finanzamt, ob ein zusätzlicher Sonderausgabenabzug geltend gemacht werden kann.

Steuerformulare und die „Anlage KAP“

Die Anlage KAP für Einkünfte aus Kapitalvermögen muss nur ausgefüllt werden, wenn die Kapitalerträge keinem Abzug unterlagen oder trotz Kirchensteuerpflicht keine Kirchensteuer einbehalten wurde. Ansonsten entfällt die Anlage KAP der Steuerformulare, weil die Einkommenssteuer auf Kapitalerträge mit der Abgeltungsteuer beglichen ist.

Freiwillig kann man diese Formulare ausfüllen, damit das Finanzamt prüft, ob die Abgeltungsteuer oder die Besteuerung der Kapitalerträge gemäß Einkommenssteuertarif günstiger sind. Das betrifft Verdiener mit geringem Einkommen, deren Grenzsteuersatz unter 25 Prozent liegt. Die Steuerformulare enthalten Zinsen, Dividenden, Kursgewinne und andere Erlöse aus Wertpapierverkäufen oder Beteiligungen.

Diese Formulare sind zur Angabe der Anrechnung von Altverlusten aus Vorjahren gedacht. Auch ausländische Kapitalerträge sind in der Anlage KAP anzugeben. Wenn Quellensteuer einbehalten wurde, sind diese Formulare ebenfalls auszufüllen.

Steuerformulare für „Rentner

Rentner müssen ebenso die Steuerformulare ausfüllen, die Anlage für Renten und Leistungen aus Altersversorgungsverträgen. Anzugeben sind gesetzliche Bruttojahresrenten, Renten aus privaten Rentenversicherungen, die seit 2005 abgeschlossen wurden, betriebliche Renten und Riester-Renten. In die Formulare sind auch die Daten des Rentenbeginns, der eventuellen Befristung sowie erhaltene Rentennachzahlungen einzutragen. Jeder Rentner muss ein eigenes Steuerformular ausfüllen.

Steuerformulare „Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung“

Die Steuerformulare „Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung“ betreffen alle Vermieter, ob private oder gewerbliche, sowie Bezieher von Einkünften aus Beteiligungen. Für eigengenutzte Immobilien sind keine gesonderten Steuerformulare auszufüllen.

„Anlage Vorsorgeaufwand“ als neues Formular für die Steuererklärung

Relativ neu ist die Anlage für Vorsorgeaufwendungen, in der Beiträge zur Altersvorsorge, gesetzlichen und privaten Kranken- und Pflegeversicherung aufzuführen sind. Weitere Formulare sind die Anlagen: Ausländische Einkünfte und Kind, mit Kinderbetreuungskosten.

Steuerformulare für Selbstständige und Gewerbetreibende

Für Selbstständige und Gewerbetreibende gelten folgende Steuerformulare: Mantelbogen, Anlage Vorsorgeaufwand sowie die Anlage KAP.

Von Unternehmern mit Einnahmen über 17.500 Euro, die nicht bilanzieren, ist eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung einzureichen. Diese Steuerformulare dienen der Ermittlung des Gewinnes aus der selbständigen Tätigkeit, indem Betriebseinnahmen und Betriebsausgaben gegenübergestellt werden.

Die Einkünfte aus einem Gewerbebetrieb müssen auf Anlage G der Steuerformulare erklärt werden. Von Freiberuflern und anderen Selbständigen, die kein Gewerbe betreiben, sind die Steuererklärungsformulare „Einkünfte aus selbständiger Arbeit“ auszufüllen, in denen ihr Gewinn auszuweisen ist.

Die Steuerformulare müssen bis spätestens zum 31.05.2018 abgegeben worden sein. Für die Steuererklärung, an denen ein Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein mitgewirkt hat, verlängert sich die Frist bis zum 31.12.2018!

Steuerratgeber als PDF Download

Steuerratgeber 2017

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Welche Fristen müssen bei der Steuererklärung 2018 eingehalten werden?

Die Steuererklärung 2018 muss bis zu folgenden Terminen bei Ihrem zuständigen Finanzamt abgegeben werden:

31. Juli 2019: wenn Sie die Einkommensteuererklärung selbst erstellen (z.B. mit den Steuerformularen oder mittels Steuersoftware);

30. September 2019: wenn ein Antrag auf Fristverlängerung bis zum 31.07.2019 abgegeben wurde;

31. Dezember 2019: wenn die Steuererklärung durch einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein erstellt wird.